Vilken pensionsplan erbjuder den bästa skattefördelen?

Innehåll

• Skattefördelar med topppensionsplaner och hur de fungerar
• Faktorer som avgör vilken pensionsplan som ger dig de bästa fördelarna
• Vilka av följande pensionsplaner erbjuder de bästa skattefördelarna?
• Slutsats

Att välja den pensionsplan som ger bäst skattefördel beror på flera faktorer, inklusive din inkomst och de skatteförmåner som är unika för varje typ av plan. Innan du investerar dina hårt intjänade pengar i en pensionsplan, se vilken som kommer att gynna dig och din unika ekonomiska situation.

Till exempel, bara för att en 401 (k) plan möjliggör högre årliga avgiftssatser betyder inte att det är den bästa pensionsplanen för dina behov. Den populära Roth IRA är inte alltid det bästa individuella pensionskontot för alla som sparar för pension.

Skattefördelar med topppensionsplaner och hur de fungerar

Det finns många olika typer av pensionsplaner att välja mellan, men de primära pensionssparfordonen är traditionell IRA, Roth IRA, SEP IRA, 401 (k) Plan.

Här är de viktigaste funktionerna och fördelarna med varje typ av pensionsplan:

• Traditionell IRA: Finansieras med dollar före skatt och resultatet växer upp med skatt. Detta innebär att avgifter minskar beskattningsbar inkomst under kalenderårets bidrag (eller åtminstone före kalenderårets skatteregistrering). Inkomstskatt betalas när utdelningar (uttag) görs, vanligtvis under pensionsår. Maximalt bidrag är 6 000 USD år 2019. Ytterligare 1 000 USD "inhämtningsbidrag" kan ges för personer som är 50 år eller äldre under året. Det finns inga inkomstgränser för traditionella IRA-bidrag; emellertid finns det begränsningar för dessa bidrag för att få skatteavdrag som börjar på $ 64 000 modifierad justerad tillväxtinkomst (MAGI) för singlar och $ 103 000 MAGI för gifta arkivering gemensamt.
• Roth IRA:Finansieras med dollar efter skatt och blir uppskjuten skatt. Uttag är skattefria och strafffria om de görs efter 59,5 års ålder och minst fem år efter det att kontot öppnades. Maximalt bidrag är 6 000 USD år 2019. Ytterligare 1 000 USD "inhämtningsbidrag" kan ges för personer som är 50 år eller äldre under året. För 2019 kan du ge ett fullständigt bidrag om din MAGI är mindre än $ 122 000. Gift arkivering gemensamt kan ge ett fullständigt bidrag om MAGI är mindre än 193 000 dollar.
• SEP IRA:En SEP IRA är utformad för egenföretagare, småföretagare och deras anställda och finansieras med dollar före skatt och blir uppskjuten till skatt. Uttag beskattas enligt vanliga inkomstnivåer, liksom traditionella IRA-utdelningar. Avgiftsgränserna är det lägsta av 25 procent av inkomsten eller $ 56 000 för 2019.
• 401 (k) Plan:Dessa arbetsgivarsponserade pensionsplaner finansieras med avgifter före skatt eller efter skatt (Roth), som växer upp till skatt tills de dras tillbaka efter att tjänsten har separerats från arbetsgivaren. Många arbetsgivare erbjuder matchande avgifter när anställda bidrar med sina egna pengar genom löneavdrag. Bidragsgränsen för 2019 är $ 19.000. Fånga bidrag på 6000 dollar för deltagare som är 50 år och äldre. Gränser inkluderar inte arbetsgivaravgifter. 10 procent tidigt uttagsstraff gäller för utdelningar som gjorts före 59,5 års ålder.
• 403 (b) Plan:I likhet med 401 (k) planer är 403 (b) planer arbetsgivarsponserade planer med samma bidragsgränser och matchningsfunktion. Även kallade skattebeskyddade livräntor (TSA), 403 (b) -planer är vanligtvis tillgängliga via offentliga skolor och arbetsgivare i vissa skattebefriade organisationer.

Faktorer som avgör vilken pensionsplan som ger dig de bästa fördelarna

Innan du bestämmer dig för vilken pensionsplan som ger dig den bästa fördelen, bör du överväga dessa huvudfaktorer:

• Din inkomst:I allmänhet gynnas individer med hög inkomst mest genom att göra avgifter före skatt. Motsatsen är också sant: Om du befinner dig i en låg skatteklass kan du gynnas mest genom att ge Roth-bidrag. Eftersom traditionella och Roth IRA har inkomstgränser kommer vissa individer inte att kvalificera sig för att bidra. Du måste också ha förtjänat inkomst för att bidra till en IRA. Ett undantag från detta är när en make har förtjänat inkomst och den andra inte. Den anställda makan kan kanske bidra till en IRA-make.
• Tillgänglighet av arbetsgivarsponserade planer:Om du har tillgång till en 401 (k) -plan eller 403 (b) -plan och arbetsgivaren lämnar matchningsbidrag, bör du göra dina egna bidrag, åtminstone upp till lägsta belopp för att få hela matchningen. IRA har ingen matchande funktion.
• Småföretagare:Om du äger ett företag med få eller inga anställda kan du ha fler alternativ för pensionsplaner för dig själv och dina anställda.

Vilka av följande pensionsplaner erbjuder de bästa skattefördelarna?

Här är de primära pensionsplanerna och de personer som gynnas mest av dem:

• Traditionell IRA:Bäst för individer som förväntar sig att de befinner sig i en lägre skatteklass vid pension än när de gör avgifter eller de som behöver minska nuvarande skattepliktig inkomst. Måste ha tjänat inkomst (eller en make med inkomst) för att kunna bidra.
• Roth IRA:Bäst för personer som förväntar sig att de befinner sig i en högre skatteklass vid pension än vad de gör när avgifterna är. Måste ha tjänat inkomst (eller en make med inkomst) för att kunna bidra.
• Sep IRA:Bäst för småföretagare och egenföretagare som vill ha ett enkelt sätt att maximera pensionsplanens bidrag, som potentiellt är högre än andra IRA-typer.
• 401 (k) Plan eller 403 (b) Plan:Bäst för personer som är berättigade att delta och arbetsgivare erbjuder matchande bidrag. Perfekt även för personer vars inkomst är för hög för att bidra till en traditionell eller Roth IRA. De flesta 401 (k) planer möjliggör antingen traditionella bidrag eller Roth-bidrag.

Slutsats

Att spara till pension i en skattefördelad pensionsplan är nästan alltid en bra idé. När kapitalvinster och utdelningar inte beskattas blir föreningen med sammansatt ränta av att investera mer kraftfull.

Ansvarsfriskrivning: Informationen på denna webbplats tillhandahålls endast för diskussionsändamål och bör inte tolkas felaktigt som investeringsrådgivning. Under inga omständigheter utgör denna information en rekommendation att köpa eller sälja värdepapper.